Declaraciones fiscales para su cuenta Interactive Brokers

En la mayoría de los países europeos, las obligaciones fiscales relativas a las inversiones en activos financieros son:

• Declarar anualmente sus ganancias y pérdidas (o mensualmente, según el país).
• Declarar mensualmente sus ingresos por dividendos (o anualmente, según el país).
• Declarar la tenencia de una cuenta abierta en el extranjero.

Para sus declaraciones, de manera general, necesita la siguiente información.

Interactive Brokers Irlanda:

• Nombre y dirección del tenedor de la cuenta: Interactive Brokers Ireland Limited, North Dock One, 91/92 North Wall Quay, Dublin 1 D01 H7V7, Ireland.
• País de la cuenta: Irlanda
• Su número de cuenta de trading, que empieza por una "U" y que se muestra en la parte superior de cada uno de sus extractos de cuenta

También puede ponerse en contacto con nosotros para recuperar la fecha exacta de apertura de sus cuentas de Interactive Brokers con ProRealTime si lo desea.

Retención sobre los dividendos

Recuerde que, como bróker con sede principal en Estados Unidos, Interactive Brokers aplica una retención sobre los dividendos (que puede variar en función del país de origen de los mismos).

Si reside en un país con acuerdo fiscal con Estados Unidos (como es el caso, por ejemplo, de España), puede recuperar todo o parte del importe retenido mediante un crédito fiscal para evitar la doble tributación.

Tenga en cuenta que si la tasa que se aplica en su país de residencia es más alta que la tasa utilizada por Interactive Brokers, tendrá que abonar un suplemento a su agencia tributaria.

Extracto de ganancias y pérdidas / Declaración de dividendos

En su interfaz de gestión de su cuenta, puede descargar un extracto de su operativa durante un año o un mes natural. Esto servirá como justificante de sus ganancias / pérdidas o dividendos.

Acceder a sus extractos de cuenta de Interactive Brokers:

• Identifíquese en su interfaz de gestión de cuenta con ayuda de su nombre de usuario y de su contraseña Interactive Brokers.
• En el menú "Rendimiento e informes", pulse en "Extractos".
• Si en 2025 tuviera varias cuentas en Interactive Brokers:
  • pulse en el icono "filtro" del menu de selección de cuentas,
  • seleccione todos los estados de cuenta que aparezcan (incluya las cuentas cerradas, si procede),
  • a continuación, seleccione todas sus cuentas.
• Seleccione en el "Tipo de extracto predeterminado", "Actividad".
• Para la selección del periodo, seleccione "Anual".
• Para la fecha, seleccione "2025".
• Elija el formato PDF para exportar su informe.
• Pulse "Descargar" para generar el extracto.

Si aparece un mensaje indicándole que su solicitud se ha colocado en la cola para el procesamiento por lotes, consulte la sección "Extractos bancarios" de la parte derecha de la pantalla. El informe puede tardar unos minutos en generarse. El icono de la doble flecha le permite actualizar la pantalla, para comprobar si su informe está listo o todavía está pendiente.

Su ganancia o pérdida total, en el conjunto de los instrumentos, aparece en el "Total (todos los activos)" de la columna "Total del rendimiento realizado".

Acceda a su informe de dividendos

• Identifíquese en su interfaz de gestión de cuenta con ayuda de su nombre de usuario y de su contraseña Interactive Brokers.
• Pulse en «Rendimiento e informes» y, a continuación, pulse en «Documentos fiscales».
• En la sección «Formularios fiscales», pulse uno de los dos botones situados junto a «Informe de dividendos» para acceder al extracto:
  • Botón «HTML»: la instrucción se mostrará en una página web,
  • Botón «CSV»: el informe se descargará automáticamente como un archivo .csv (que luego se puede abrir con Excel o cualquier programa similar).
• Si tiene varias cuentas Interactive Brokers, únicamente podrá generar este extracto para una cuenta a la vez. Para cambiar de cuenta, pulse en el número de cuenta que aparece en la parte superior y, a continuación, seleccione otra cuenta en el menú que aparece a la derecha.

Tenga en cuenta que este informe suele estar disponible únicamente a partir del 16 de marzo del año siguiente al año de referencia.

En la sección «Resumen de dividendos por país» de este informe, encontrará los dividendos que ha recibido por cada país de origen:

• Dividendos totales = el importe de los dividendos que ha recibido,
• Pago total recibido en concepto de sustitución = el importe de los pagos recibidos en sustitución de los dividendos, si ha prestado las acciones correspondientes a través del Stock Yield Enhancement Program (SYEP) de Interactive Brokers,
• Retención fiscal total = el importe de la retención fiscal sobre los dividendos percibidos.

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